Проверьте бюджет компании по 29 пунктам, чтобы учесть все доходы, расходы, налоги и риски до начала года.
Скачайте чек-лист, чтобы составить бюджет, по которому можно управлять компанией весь год: планировать продажи, найм и закупки и заранее видеть, как изменится прибыль.
Пришлём на почту ссылку на чек-лист, без спама
Отметьте, что про вас
Отметьте пункты, чтобы понять, с чего начать
Проверить, что в финансовом плане учтены дивиденды, крупные покупки и инвестиции, а также риски: потеря крупного клиента, изменения в законодательстве, колебания курса. Чек-лист поможет задать финансовой службе вопросы по каждому разделу бюджета.
Свести план прибылей и убытков с планом движения денег, рассчитать НДС и налог на прибыль, учесть платежи по кредитам и задержки поступлений. Факторный анализ и сценарии покажут, как изменится прибыль при росте продаж, цен и конверсии.
Связать план продаж с маркетингом, наймом, закупками и производственными мощностями. Чек-лист напомнит учесть сезонность, изменение цен, ABC-анализ товаров и действия конкурентов.
Чек-лист охватывает весь бюджет компании: от плана продаж и зарплат до налогов, кредитов и сценариев на год.
Проверьте, что в план попали все доходы, расходы, налоги, персонал и закупки для склада.
Оцените, как задержки оплат, кредиты, дивиденды и изменения рынка повлияют на прибыль и остаток денег.
Убедитесь, что у вас есть два плана: прибылей и убытков и движения денег. Первый показывает рентабельность, второй — кассовые потоки. Если одного из планов пока нет, начните с него.
Отметьте учтённые пункты в доходах, расходах, персонале, налогах, складе и денежном потоке. Комментарии и примеры подскажут, какие связи проверить: план продаж с наймом, маркетингом и закупками.
Оцените риски и посчитайте, как изменится прибыль при росте продаж, цен и конверсии на 10%. Если бюджет зависит от рынка, подготовьте оптимистичный, базовый и пессимистичный сценарии.
Чек-лист помогает собрать бюджет. Чтобы каждый месяц сверять план с фактом, подключите бюджетирование в «Финансисте»: БДР, БДДС и прогнозный баланс связаны между собой, факт загружается из 1С и банков, план-факт анализ обновляется автоматически.
Связанные БДР, БДДС и баланс, план-факт по статьям и ЦФО, консолидация по юрлицам.
Директор по продукту и сооснователь сервиса «Финансист»
20+ проектов автоматизации отчётности в компаниях с оборотом от 10 млрд
Финансовый аналитик сервиса «Финансист»
Преподаватель по макроэкономике, опыт внедрения управленческого учёта в компаниях до 8 млрд рублей
Директор по развитию компании «Финансист»
Действующий спикер в СПбГЭУ. Эксперт в сферах строительство и производство
Отправим чек-лист на почту. Соберите рабочий бюджет: учтите все доходы, расходы, налоги и риски и посчитайте, как изменится прибыль в разных сценариях.
Пришлём на почту ссылку на чек-лист, без спама
Бюджетирование — это планирование доходов, расходов и денежных потоков компании на период и контроль исполнения плана. Основа бюджета — бюджет доходов и расходов (БДР) и бюджет движения денежных средств (БДДС). Чтобы разобраться в терминах, загляните в словарь финансовых терминов.
БДР показывает доходы, расходы и прибыль — реальную рентабельность бизнеса. БДДС показывает поступления и выплаты денег. Закупка товара на три месяца вперёд сразу уменьшает остаток денег в БДДС, а в БДР расход отражается по мере продажи товара. Чтобы увидеть разницу на примерах, прочитайте разбор в блоге.
Сравните продажи по месяцам за прошлые периоды и заложите колебания в план доходов. Вместе с продажами меняются закупки, найм и расходы на маркетинг, поэтому их тоже планируйте по месяцам. Чтобы видеть сезонные колебания по фактическим данным, ведите учёт по бесплатному шаблону ДДС.
Сценарии показывают, как изменятся прибыль и остаток денег при разных вариантах: росте или падении продаж, изменении цен и курса валют, потере крупного клиента. Обычно готовят оптимистичный, базовый и пессимистичный сценарии. Чтобы сравнивать их за минуты, посмотрите сценарное планирование в «Финансисте».
Сравнивайте план с фактом по итогам каждого месяца: план-факт анализ показывает отклонения и их причины. Если изменились цены, спрос или условия поставщиков, скорректируйте бюджет на оставшиеся месяцы. Чтобы правильно посчитать отклонения, воспользуйтесь руководством по проценту выполнения плана.
Таблицы удобны, пока бюджет ведёт один человек по одной компании. Когда юрлиц, ЦФО и участников согласования становится больше, сводить версии вручную долго. Подключите бюджетирование в «Финансисте»: факт загрузится из 1С и банков, план-факт обновится автоматически.