Представим компанию с высокой рентабельностью. Но вот беда — сегодня её банковский счёт пуст. На прошлой неделе компания заплатила непредвиденный штраф, а вчера внесла большой аванс — строится новый цех. А ещё клиенты, как назло, задерживают оплату по счетам!
Никакие оптимистичные прогнозы не имеют значения, если сегодня нечем заплатить за аренду. И вот что ещё делает финансовый директор — поддерживает финансовую стабильность. Речь не идёт о том, чтобы лично контролировать каждого поставщика или каждый день следить за динамикой остатков денег на банковских счетах — для этого CFO создаёт службу казначейства.
Грамотное управление рисками поможет ему обеспечивать потребность бизнеса в деньгах, не допустить
кассовых разрывов и всегда знать, за счёт каких резервов можно их покрыть.