AI помощник XinData
Мобильное приложение
Проверьте эффективность вашего финучёта всего
за 5 минут
Что такое налог?
Налог — это обязательный безвозмездный платёж, который взимается государством с целью финансирования своих расходов.
Виды налогов
Прямые налоги — это налоги, которыми облагаются доходы или имущество конкретного лица или организации. Особенность прямых налогов заключается в том, что экономическую нагрузку этих налогов несёт непосредственно плательщик. Например:
- налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — взимается с доходов граждан;
- налог на прибыль организаций — налагается на доходы юридических лиц;
- налог на имущество — взимается с владельцев недвижимости или другого имущества.
- налог на добавленную стоимость (НДС) — налог на стоимость, которая была добавлена к продукту или услуге на каждом этапе производственного процесса;
- акцизы — налоги на определённые виды товаров, такие как алкоголь, табак и топливо;
- таможенные пошлины — налоги на товары, которые импортируются или экспортируются через границу.
Основные налоги для компаний в России
- Налог на прибыль: составляет 20% от прибыли.
- НДС: ставка составляет 10 или 20%.
- Налог на имущество: размер ставки зависит от региона и типа имущества.
Как компания может снизить налоговую нагрузку?
1. Перейти на упрощённую систему налогообложения (УСН). УСН позволяет малым и средним предприятиям уменьшить административные издержки и определённые налоговые ставки.
2. Оптимизировать операционные расходы. Расходы, которые связаны с основной деятельностью компании, уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль.
3. Инвестировать в основные средства. Приобретение и модернизация основных средств даёт компании право на увеличение амортизационных отчислений, которые уменьшают налоговую базу.
4. Использовать инвестиционные налоговые кредиты. Компании могут получать налоговые льготы за инвестирование в определенные отрасли или проекты, а также за выполнение государственных заказов.
5. Участвовать в социально значимых проектах. Вложения в социальные проекты и благотворительность предоставляют компаниям налоговые льготы и вычеты.
6. Реинвестировать прибыль. Вместо выплаты дивидендов компания может реинвестировать прибыль и снизить таким образом налоговую базу.
2. Оптимизировать операционные расходы. Расходы, которые связаны с основной деятельностью компании, уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль.
3. Инвестировать в основные средства. Приобретение и модернизация основных средств даёт компании право на увеличение амортизационных отчислений, которые уменьшают налоговую базу.
4. Использовать инвестиционные налоговые кредиты. Компании могут получать налоговые льготы за инвестирование в определенные отрасли или проекты, а также за выполнение государственных заказов.
5. Участвовать в социально значимых проектах. Вложения в социальные проекты и благотворительность предоставляют компаниям налоговые льготы и вычеты.
6. Реинвестировать прибыль. Вместо выплаты дивидендов компания может реинвестировать прибыль и снизить таким образом налоговую базу.
Что ещё важно знать про налоги?
Чтобы у компании не было проблем, необходимо регулярно проверять изменения в налоговом законодательстве, в срок предоставлять необходимые декларации и уплачивать налоги.
Читать в блоге «Финансиста»
Умный помощник для вашего бизнеса
Финансист — сервис управленческой отчётности, который помогает быстро принимать управленческие решения и влиять на рентабельность бизнеса.
