Top.Mail.Ru
Автоматизируйте согласование платежей
Бесплатно. Навсегда.
Автоматизируйте согласование платежей
Бесплатно. Навсегда.
Бесплатно внедрим управленческую отчётность за 14 дней
Оставьте заявку в течение 10 минут и бесплатно получите онлайн-шаблон финмодели для вашей ниши
Осталось 7 мест в этом месяце
Объедините всю отчётность из 1С в сервисе «Финансист» без программиста за 5 минут

Что такое налог?

Налог — это обязательный безвозмездный платёж, который взимается государством с целью финансирования своих расходов.
Всё это только в наших рассылках
Лайфхаки, эксклюзивы и подарки
Нажимая кнопку «Отправить», вы соглашаетесь на обработку персональных данных

Виды налогов

Прямые налоги — это налоги, которыми облагаются доходы или имущество конкретного лица или организации. Особенность прямых налогов заключается в том, что экономическую нагрузку этих налогов несёт непосредственно плательщик. Например:

  • налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — взимается с доходов граждан;

  • налог на прибыль организаций — налагается на доходы юридических лиц;

  • налог на имущество — взимается с владельцев недвижимости или другого имущества.

Косвенные налоги — это налоги, которые связаны с производством, продажами или потреблением товаров и услуг. Плательщиками косвенных налогов являются производители или продавцы, но экономическую нагрузку обычно переносят на конечного потребителя в виде более высоких цен на товары или услуги. Например:

  • налог на добавленную стоимость (НДС) — налог на стоимость, которая была добавлена к продукту или услуге на каждом этапе производственного процесса;

  • акцизы — налоги на определённые виды товаров, такие как алкоголь, табак и топливо;

  • таможенные пошлины — налоги на товары, которые импортируются или экспортируются через границу.

Основные налоги для компаний в России

  • Налог на прибыль: составляет 20% от прибыли.

  • НДС: ставка составляет 10 или 20%.

  • Налог на имущество: размер ставки зависит от региона и типа имущества.

Как компания может снизить налоговую нагрузку?

1. Перейти на упрощённую систему налогообложения (УСН). УСН позволяет малым и средним предприятиям уменьшить административные издержки и определённые налоговые ставки.

2. Оптимизировать операционные расходы. Расходы, которые связаны с основной деятельностью компании, уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль.

3. Инвестировать в основные средства. Приобретение и модернизация основных средств даёт компании право на увеличение амортизационных отчислений, которые уменьшают налоговую базу.

4. Использовать инвестиционные налоговые кредиты. Компании могут получать налоговые льготы за инвестирование в определенные отрасли или проекты, а также за выполнение государственных заказов.

5. Участвовать в социально значимых проектах. Вложения в социальные проекты и благотворительность предоставляют компаниям налоговые льготы и вычеты.

6. Реинвестировать прибыль. Вместо выплаты дивидендов компания может реинвестировать прибыль и снизить таким образом налоговую базу.

Что ещё важно знать про налоги?

Чтобы у компании не было проблем, необходимо регулярно проверять изменения в налоговом законодательстве, в срок предоставлять необходимые декларации и уплачивать налоги.
Читать в блоге «Финансиста»
10.10.2024
08.10.2024
02.10.2024
Умный помощник для вашего бизнеса
Финансист — сервис управленческой отчётности, который помогает быстро принимать управленческие решения и влиять на рентабельность бизнеса.