Что такое платёжный календарь?

Платёжный календарь — это форма в виде таблицы, с помощью которой можно по дням планировать денежные потоки компании.

Платёжный календарь позволяет вести учёт финансовых потоков. Ведение платежного календаря помогает своевременно исполнять свои обязательства перед кредиторами и контрагентами. Так предприниматель будет знать, когда ему нужно оплатить кредит или внести обязательные налоговые платежи. Благодаря этому можно избегать кассовых разрывов и принимать управленческие решения.

Основная цель составления платежного календаря — развитие финансовой дисциплины. В нём можно отмечать будущие поступления и расходы.

Без этого организация может столкнуться с негативными последствиями: например, с блокировкой расчетного счёта из-за неуплаты налогов или наложением штрафа от банка.

Платёжный календарь имеет простое оформление. Это таблица, которая содержит все поступления и расходы.

Форму для платёжного календаря можно сделать в Excel или Google Sheets. Примерный список столбцов:

● название проекта или задачи, которые будут оплачены;
● имя контрагента;
● день движения средств;
● сумма платежей;
● комментарий.

Список можно увеличивать или уменьшать. Важно, чтобы он был максимально подробным.

Неправильно: «Пришло 3000 рублей».Правильно: «Поступление 3000 рублей с датой 23.03.2023 в счёт предоплаты за проект по разработке лендинга».

Можно использовать готовый шаблон платёжного календаря. При необходимости его легко дополнить. Например, юрлицу может быть полезна информация по НДС и номерам счетов.

Календарь составляют на каждый день месяца. Это нужно для того, чтобы учитывать все ожидаемые платежи и грядущие расходы.

Создание платёжного календаря можно разделить на три этапа.

1. Сбор информации. Обратитесь в бухгалтерию, отдел продаж и к руководителям подразделений. Уточните, планируются ли кредиты, займы, субсидии. Они тоже относятся к поступлениям средств.
   
   
2. Сбор предстоящих платежей. Изучите расходы всех отделов компании. Это налоги, зарплата, оплата услуг сторонних компаний, закупка сырья и другие. Траты распределяйте по контрагентам. После следует разнести их по датам.
   
   
3. Анализ расходов. Разделите платежи на срочные и отложенные. К первой группе относятся те, что нужно обязательно оплатить, чтобы избежать штрафов и неустоек. К отложенным платежам относятся те, которые можно перенести без последствий.
   
   

При составлении шаблона платежного календаря нужно учитывать особенности выплат. Например, зарплату перечисляют только в будние дни. Если день выпадает на воскресенье, то деньги переводят в пятницу или понедельник.

При правильном ведении платежного календаря можно оставаться быть в курсе финансового состояния компании и избегать проблем. Главное — своевременно вносить информацию в таблицу.