Top.Mail.Ru
Объедините всю отчётность из 1С в сервисе «Финансист» без программиста за 5 минут

Что такое факторинг?

Факторинг — это финансовая услуга, при которой компания продаёт свои дебиторские задолженности в виде счетов факторинговой компании (фактору) в обмен на немедленное получение денежных средств.

Виды факторинга

  • Полный факторинг. При таком соглашении, если дебитор не оплачивает счёт, компания должна вернуть полученные денежные средства фактору.

  • Безрегрессный факторинг. В этом случае фактор несёт все риски в случае отсутствия выплаты от дебитора.

Также факторинг может быть внутренним и международным. Внутренний факторинг применяется для внутригосударственных сделок, в то время как международный — для экспортных.

Стоимость факторинга

Стоимость факторинга — сумма, которую бизнес заплатит факторинговой компании за её услуги. Обычно она выражается в процентах от объёма переданных на факторинг дебиторских задолженностей или счетов. Размер стоимости зависит от ряда факторов, включая:

  • срок дебиторской задолженности: чем больше времени потребуется для оплаты счёта дебитором, тем выше стоимость факторинга;

  • риск невыплаты: если вероятность, что дебитор не оплатит счёт, высока, стоимость факторинга также может увеличиться;

  • объём переданных на факторинг счетов: чем больше объём счетов, тем ниже может быть ставка;

  • специфика отрасли: высокие риски конкретной отрасли также влияют на стоимость факторинга.

Плюсы факторинга

  • Ускорение денежного потока. Компания может получить оплату за свои товары или услуги сразу после продажи, а не ждать, пока клиент оплатит счёт.

  • Минимизация рисков. В случае безрегрессного факторинга предприятие может обезопасить себя от риска невыплаты дебитором.

  • Финансовая гибкость. Бизнес может увеличить объём продаж без необходимости увеличивать кредитные лимиты.

Минусы факторинга

  • Высокая стоимость. Факторинг обычно дороже, чем другие виды финансирования.

  • Возможная потеря клиентов. Если фактор начнёт активно взыскивать долги, это может отпугнуть клиентов от дальнейшего сотрудничества с компанией «В».

  • Зависимость. Компания может стать зависимой от факторинга как от основного источника финансирования.

Алгоритм факторинга

  1. Компания выставляет счёт клиенту.

  2. Компания продает счёт фактору и получает аванс.

  3. Фактор занимается взысканием долга у клиента.

  4. Клиент оплачивает счёт фактору.

  5. Фактор выплачивает оставшуюся сумму компании за исключением комиссии.

Как выбрать фактора?

  • Репутация. Важно проанализировать рынок и ознакомиться с отзывами о факторах.

  • Условия сделки. Нужно внимательно читать договоры и уточнять информацию о комиссии.

  • Скорость и гибкость. Важно оценить, насколько быстро и гибко фактор может реагировать на потребности.

Стоит отметить, что в качестве фактора могут выступать банки и специальные факторинговые компании.

Что ещё важно знать про факторинг?

Факторинг — это не заём, а продажа актива, то есть счёта компании. Факторинг может быть полезным инструментом для управления денежным потоком, но важно понимать все условия сделки и выбирать надежного партнёра.
Читать в блоге «Финансиста»
29.01.2024
17.01.2024
21.12.2023
Умный помощник для вашего бизнеса
Финансист — сервис управленческой отчётности, который помогает быстро принимать управленческие решения и влиять на рентабельность бизнеса.